Welke documenten zijn nodig voor de Nederlandse aangifte inkomstenbelasting?

Documenten voor de aangifte inkomstenbelasting Nederland

We hebben ze hieronder per categorie op een rijtje gezet:

1. Particulieren

a) Persoonlijke gegevens

• Uw burgerservicenummer (bsn), indien van toepassing, dat van uw partner en kinderen.
• Uw bankgegevens (IBAN, bij voorkeur een Nederlandse bankrekening).
• Uw telefoonnummer.
• Uw woonadresgegevens.

b) Inkomen (wereldwijd)

• Uw jaaropgave 2023.
• Uw jaaropgaven voor 2023 voor andere landen

c) Bankgegevens (Nederlandse en buitenlandse bankrekeningen)

• Uw jaaroverzicht van uw lopende rekening 2023.
• Uw jaaroverzicht van uw spaarrekening 2023, evenals het jaaroverzicht van de spaarrekeningen van uw kinderen jonger dan 18 jaar.
• Uw jaaroverzicht van uw beleggingsrekening 2023.

d) Onroerend goed

• Als u wordt beschouwd als een ‘niet-ingezeten belastingplichtige’:
• De WOZ-waarde van uw eigen woning op 1 januari 2022
• U vindt deze waarde op de WOZ-aanslag van de gemeente van vorig jaar of op de volgende website: https://wozwaardeloket.nl/.
• Uw hypotheekoverzicht 2023.
• In geval van aankoop of verkoop van uw woning: de definitieve afrekening van uw notaris.

Als u wordt beschouwd als een ‘in aanmerking komende niet-ingezeten belastingplichtige’ of als u onder de Nederlandse sociale verzekeringen valt, heeft u ook de gegevens van uw buitenlandse woning nodig:

• De waarde van uw buitenlandse woning.
• De jaarlijkse hypotheekafrekening 2023 van uw buitenlandse woning.

e) Aftrekposten (alleen als u een ‘kwalificerende niet-ingezeten belastingplichtige’ bent, of als u in België, Suriname of Aruba woonde, of als u onder de Nederlandse sociale verzekering viel)

• Schenkingen.
• Kosten voor zorg die niet werden gedekt
• Uw eigen bijdrage voor de Zorgverzekeringswet. Niet-aftrekbare posten zijn: premie voor particuliere zorgverzekering en eventueel eigen risico.
• Betaalde partneralimentatie
• Studiekosten, indien u geen recht had op studieleningen of beurzen (tot inkomstenbelasting 2022)

f) Overige (alleen als je een ‘in aanmerking komende niet-ingezeten belastingplichtige’ bent, of als je in België, Suriname of Aruba woonde, of als je onder de Nederlandse sociale verzekering viel)

• Gegevens over beurzen of leningen voor studiekosten
• Gegevens over andere leningen of schulden (tot inkomstenbelasting 2022)
• Gegevens over betaalde premies voor lijfrentes.
• Overzicht van betaalde premies voor arbeidsongeschiktheidsverzekering.
• Gegevens over dividend.

g) Indien van toepassing:

• Voorlopige aanslag inkomstenbelasting 2023.
• Premie Zorgverzekeringswet 2023.

2. Zelfstandige (eenmanszaak)

• BTW-aangiften (BTW – Omzetbelasting) voor 2023.
• Bankafschrift van het bedrijf (Jaaroverzicht 2023)
• Aangifte inkomstenbelasting voor het voorgaande jaar (Inkomstenbelasting 2022)

Documenten voor de aangifte inkomstenbelasting Nederland

Bron: Belastingdienst

Inkomstenbelasting en 30%-regeling – Tax In 
https://www.tax-in.com/nl/inkomstenbelasting-en-30-regeling/