deklaracja podatkowa 2023 w Holandii
- deklaracja podatkowa 2023 w HolandiiCo to jest deklaracja podatkowa?
Deklaracja podatkowa to podatek płacony od dochodów uzyskanych w ciągu roku podatkowego, który rozpoczyna się 1 stycznia i kończy 31 grudnia. Obejmuje to dochody z pracy, działalności gospodarczej, różne źródła dochodów itp.
- Czy muszę złożyć deklarację podatkową w Holandii?
Jeśli otrzymałeś list z zaproszeniem od Urzędu Skarbowego (Belastingdienst), jesteś zobowiązany do złożenia deklaracji podatkowej w terminie wskazanym w liście, inaczej grozi ci grzywna za niezłożenie jej na czas. Zazwyczaj list wskazuje, że musisz złożyć deklarację między marcem a kwietniem roku, w którym otrzymałeś list.
Proszę zapoznać się z pełnym artykułem na temat obowiązku składania deklaracji podatkowej: https://www.tax-in.com/pl/obowiazek/.
- Co się stanie, jeśli nie otrzymałem listu z zaproszeniem? Czy nadal muszę złożyć deklarację podatkową?
Jeśli nie otrzymałeś listu z zaproszeniem, ale musisz zapłacić więcej niż 52 euro podatku (odniesienie do roku 2023) w deklaracji podatkowej, jesteś zobowiązany do jej złożenia. Masz na to jednak 5 lat.
- Jakie formularze deklaracji podatkowej są dostępne?
Istnieją różne formularze: M, P, C i F. Oto, który formularz cię dotyczy:
- Formularz M: w roku, w którym migrujesz do lub emigrujesz z kraju jako rezydent
- Formularz C: jeśli jesteś nierezydentem przez cały rok
- Formularz P: jeśli jesteś rezydentem przez cały rok
Proszę zapoznać się z pełnym artykułem na temat typów formularzy podatkowych w Holandii: https://www.tax-in.com/pl/4-rodzaje/.
- Kiedy muszę złożyć deklarację podatkową?
Deklarację podatkową należy złożyć między marcem a kwietniem roku następnego po roku, za który składasz deklarację. Jeśli otrzymałeś list z określonym terminem, musisz go dotrzymać, w przeciwnym razie grozi ci grzywna za spóźnioną deklarację.
- Ile czasu zajmie otrzymanie odpowiedzi?
Jeśli złożysz swoją deklarację podatkową w terminie, między marcem a kwietniem, średnio otrzymasz odpowiedź przed lipcem tego roku. Jeśli jednak złożysz deklarację poza tym terminem, rozpatrzenie jej może zająć od 6 do 36 miesięcy.
- Jakie dokumenty są wymagane do deklaracji podatkowej za 2023 rok? (Między marcem a kwietniem 2024 roku)
Istnieje wiele dokumentów, które zarówno osoby fizyczne, jak i osoby samozatrudnione (znane w Holandii jako „eenmanszaak”) muszą wziąć pod uwagę.
Proszę zapoznać się z pełnym artykułem na ten temat: https://www.tax-in.com/pl/deklaracji-2/.
- Jakie wydatki można odliczyć w deklaracji podatkowej?
ZDROWIE:
- Inwalidztwo
- Koszty niepokryte przez ubezpieczenie zdrowotne (ryzyko własne – eigen risico)
WŁASNY DOM:
- Odsetki i zadłużenie hipoteczne
- Koszty zakupu nieruchomości
STUDIA:
- Ulga na studia została zniesiona w 2022 roku.
Proszę zapoznać się z pełnym artykułem na temat istniejących dotacji w Holandii: https://www.tax-in.com/pl/dotacji/.
DAROWIZNY:
- Zwykłe >60€
- Okresowe bez limitów
TRANSPORT:
- Koszty transportu, jeśli pracodawca ich nie pokrywa
- Musisz mieszkać ponad 10 km od swojego miejsca pracy
- Jakie ulgi podatkowe (heffingskorting) istnieją i jak są stosowane w deklaracji podatkowej?
Istnieje kilka ulg podatkowych, takich jak:
a. Ogólna ulga podatkowa (Algemene heffingskorting)
b. Ulga dla pracowników (Arbeidskorting)
c. Ulga zależna od dochodów (Inkomensafhankelijke combinatiekorting)
d. Ulgi podatkowe dla beneficjentów AOW (Heffingskortingen voor AOW-gerechtigden)
e. Ulga dla młodych niepełnosprawnych (Jonggehandicaptenkorting)
f. Ulga na urlop na całe życie (Levensloopverlofkorting) do 2022 roku
g. Ulga podatkowa na inwestycje ekologiczne (Heffingskorting voor groene beleggingen)
Proszę zapoznać się z pełnym artykułem na temat ulg podatkowych w Holandii: https://www.tax-in.com/pl/heffingskorting-2/.
- Co to jest ulga podatkowa 30% ruling w Holandii i kto może ją otrzymać?
Jeśli przyjeżdżasz do pracy w Holandii z innego kraju, twój pracodawca może zdecydować się na wypłatę 30% twojego wynagrodzenia, w tym kosztów zewnętrznych, bez podatku. Ten benefit nazywany jest ulgą podatkową 30% ruling. Dodatkowo masz korzyści podatkowe w deklaracji podatkowej.
Proszę zapoznać się z pełnym artykułem na ten temat:https://www.tax-in.com/pl/heffingskorting-2/.
- Co to jest ulga podatkowa na wynagrodzenia (Loonheffingskorting) i jak jest stosowana, jeśli mam więcej niż jedną pracę w Holandii?
Ulga podatkowa to zniżka na podatek dochodowy i składki na ubezpieczenia społeczne. Jeśli pracujesz jako pracownik, twój pracodawca uwzględnia ogólną ulgę podatkową (algemene heffingskorting) i ulgę dla pracowników (arbeidskorting) w twojej liście płac. Te zniżki nazywamy ulgą podatkową na wynagrodzenia (Loonheffingskorting). Oznacza to, że płacisz mniej podatku od wynagrodzeń i otrzymujesz wyższe wynagrodzenie. Jeśli pracujesz jako pracownik, masz prawo do zniżki na podatki, ale powinna ona być stosowana tylko do jednej pracy w ciągu roku.
Proszę zapoznać się z pełnym artykułem na temat ulg podatkowych w Holandii:https://www.tax-in.com/pl/loonheffingskorting-2/.
- Co to jest wstępna ocena podatkowa na 2023 rok (Voorlopige Aanslag 2023)? Dlaczego ją otrzymuję i co powinienem zrobić?
Urząd skarbowy (Belastingdienst) szacuje z wyprzedzeniem, na podstawie twoich dochodów sprzed dwóch lat, czyli z 2021 roku, ile podatku dochodowego będziesz musiał zapłacić w 2023 roku. Dlatego wysyłają wstępną ocenę podatkową na 2023 rok w styczniu 2024 roku. Jest to zaproszenie obowiązkowe. Korzyść polega na tym, że kiedy zostanie wysłana wstępna ocena za 2023 rok, zapłacisz mniej podatku w deklaracji podatkowej za 2023 rok (składanej między marcem a kwietniem 2024 roku), ponieważ zapłaciłeś podatki z góry (dotyczy to tylko sytuacji, gdy musisz zapłacić podatek).
Proszę zapoznać się z pełnym artykułem na ten tema: https://www.tax-in.com/pl/ocenawstepna/.
Belastingdienst
https://www.tax-in.com/pl/deklaracja-podatkowa-i-ulga-30/
