1. Wat is de belastingaangifte?
Het is de belasting die wordt betaald over het inkomen dat in een fiscaal jaar wordt ontvangen, dat begint op 1 januari en eindigt op 31 december, of het nu gaat om inkomsten uit werk, onderneming, diverse inkomsten, enz.
2. Ben ik verplicht om belastingaangifte te doen in Nederland?
Als je een uitnodigingsbrief van de Belastingdienst hebt ontvangen, ben je verplicht om de belastingaangifte te doen op de datum die in de uitnodigingsbrief wordt vermeld. Anders ontvang je een boete voor het niet tijdig indienen. In het algemeen kan de brief vermelden dat je de aangifte moet indienen tussen maart en april van het jaar waarin je de brief ontvangt.
Lees alsjeblieft het volledige artikel over wanneer je verplicht bent om belastingaangifte te doen: https://www.tax-in.com/nl/verplichtinkomstenbelasting/
3. Wat gebeurt er als ik de uitnodigingsbrief niet heb ontvangen, ben ik dan niet verplicht om belastingaangifte te doen?
Als je de uitnodigingsbrief niet hebt ontvangen, maar meer dan 49 euro aan belasting moet betalen (referentiejaar 2022) in de belastingaangifte, ben je verplicht om de aangifte in te dienen. Je hebt echter tot 5 jaar de tijd om deze in te dienen.
4. Welk type aangifteformulier hoort bij mij?
Er zijn verschillende soorten formulieren, het M, P, C en F formulier. Als je wilt weten welke bij jou hoort:
- M formulier: het jaar dat je immigreert of emigreert als inwoner van het land
- C formulier: als je het hele jaar niet-ingezetene bent in het land
- P formulier: als je het hele jaar inwoner bent van het land
Lees alsjeblieft het volledige artikel over de soorten formulieren in Nederland: https://www.tax-in.com/nl/bijlage/
5. Wanneer moet de belastingaangifte worden gedaan?
De belastingaangifte moet worden ingediend tussen maart en april van het jaar volgend op het jaar dat je wilt aangeven. Als je een brief hebt ontvangen met een deadline, moet je voldoen aan de datum die in de brief wordt vermeld. Anders krijg je een boete voor het te laat indienen van de aangifte.
6. Hoe lang duurt het voordat ik een reactie krijg?
Als je je belastingaangifte binnen de gestelde tijd indient, tussen maart en april, kun je gemiddeld voor juli van dat jaar een reactie verwachten. Als je je belastingaangifte buiten deze periode indient, kan de afhandeling van je aangifte 6 tot 36 maanden duren.
7. Welke documenten moeten worden ingediend voor de belastingaangifte 2022? (Tussen maart en april 2023)
Er zijn verschillende documenten die zowel particulieren als zelfstandigen (bekend als “eenmanszaak” in het Nederlands) in overweging moeten nemen.
Lees alsjeblieft het volledige artikel voor meer details: https://www.tax-in.com/nl/documenten/
8. Welke aftrekbare kosten zijn er voor particulieren in de belastingaangifte?
GEZONDHEID:
- Invaliditeit
- Kosten die niet door de zorgverzekering worden gedekt (eigen risico)
EIGEN HUIS:
- Hypotheekrente en schulden
- Kosten bij aankoop van onroerend goed
STUDIES:
- De aftrek is afgeschaft voor 2022.
- Je kunt het STAP-budget van 1000 EUR voor studies aanvragen.
Lees alsjeblieft het volledige artikel over subsidies of toeslagen in Nederland: https://www.tax-in.com/nl/zorgtoeslag2024/
DONATIES:
- Gewone giften >60€
- Periodieke giften hebben geen limiet.
VERVOER:
- Reiskosten als je werkgever deze niet betaalt.
- Je moet meer dan 10 km van je werk wonen.
9. Welke heffingskortingen zijn er en hoe worden deze toegepast in de belastingaangifte?
Er zijn verschillende heffingskortingen zoals:
a) Algemene heffingskorting b) Arbeidskorting c) Inkomensafhankelijke combinatiekorting d) Heffingskortingen voor AOW-gerechtigden e) Jonggehandicaptenkorting f) Levensloopverlofkorting tot 2022 g) Heffingskorting voor groene beleggingen
Lees alsjeblieft het volledige artikel over de heffingskortingen die in Nederland bestaan: https://www.tax-in.com/nl/heffingskorting/
10. Wat is het 30% ruling voordeel in Nederland en wie kan het aanvragen?
Als je naar Nederland komt om te werken vanuit een ander land, kan je werkgever ervoor kiezen om je 30% van je salaris, inclusief extraterritoriale kosten, belastingvrij te betalen. Dit voordeel wordt het 30% ruling voordeel genoemd. Bovendien heb je fiscale voordelen in de belastingaangifte.
Lees alsjeblieft het volledige artikel over de heffingskortingen die in Nederland bestaan: https://www.tax-in.com/nl/30regeling/
11. Wat is de loonheffingskorting en hoe wordt deze toegepast als ik meer dan één baan heb in Nederland?
Een heffingskorting is een korting op je inkomstenbelasting en nationale verzekeringsbijdragen. Als je als werknemer werkt, houdt je werkgever rekening met de algemene heffingskorting en de arbeidskorting in je loonadministratie. Deze kortingen noemen we loonheffingskorting. Dat wil zeggen, je betaalt minder loonbelasting en ontvangt meer salaris. Als je als werknemer werkt, heb je recht op een korting op je belastingen, maar deze moet alleen worden toegepast op één baan gedurende het jaar.
Lees alsjeblieft het volledige artikel over de heffingskortingen die in Nederland bestaan: https://www.tax-in.com/nl/heffingskorting/
12. Wat is de voorlopige aanslag 2023 en waarom ontvang ik deze en wat moet ik doen?
De Belastingdienst schat op basis van je inkomen van twee jaar geleden, namelijk het jaar 2021, hoeveel inkomstenbelasting je in 2023 moet betalen. Daarom sturen ze je een voorlopige aanslag voor 2023 in januari 2024. Dit is een verplichte uitnodiging. Het voordeel is dat als je de voorlopige aanslag van 2023 betaalt, je minder belasting hoeft te betalen in de belastingaangifte van 2023 (die tussen maart en april 2024 wordt gedaan), omdat je de belasting vooraf hebt betaald (alleen als je belasting moet betalen).
Lees alsjeblieft het volledige artikel voor meer details: https://www.tax-in.com/nl/voorlopigeaanslag2023/
Bron: Belastingdienst
